商业部


棉花检验工作规程

（1990年8月29日商业部以（90）商棉字第202号文发布）

第一章 总 则
第一条 为加强商业系统棉花检验工作，保证流通领域中的棉花质量，正确执行棉花国家标准，根据《中华人民共和国标准化法》、《中华人民共和国国家标准——棉花（细绒棉）ＧＢ1103—72》（试行草案）（以下简称棉花国家标准）、国务院关于棉花由供销合作社统一经营的有关规定制定本规程。
第二条 产棉区供销合作社及其所属的棉花经营单位各级领导和棉检人员，要加强标准观念、政策观念和全局观念，树立质量第一的思想，正确执行棉花国家标准和技术规定，既不压级，也不抬级，以维护农、工、商三者的合法权益。
第三条 棉花检验实行感官检验与仪器检测相结合的方法，检验工作的重点是收购检验、加工质量检验、签证检验三个环节。
第四条 产棉区各级供销合作社要加强对检验工作的领导，要有一名主任分管棉花工作。要根据棉花检验任务情况，建立健全棉花检验机构，配备棉检人员和检测仪器设备，设置符合标准规范的检测场所。县内棉检人员，由县棉麻公司统一管理，力求稳定。
第五条 产棉区供销合作社要经常对棉检人员进行思想政治、职业道德和业务技术教育，不断提高棉检人员的素质，并对棉检人员建立定期考核制度，开展技术竞赛活动。要按国家有关规定，做好棉检人员的技术职称的评定和聘用工作。
各级主管部门和领导，要支持棉检人员正确履行工作职责，尊重他们的工作权限。
第六条 产棉区供销合作社所属的棉花检验单位要建立健全岗位责任制和技术管理制度。按照棉花收购检验、加工质量检验、签证检验等各个环节，层层定岗定责，明确职权，各负其责。要制定品质调查、技术交流、人员培训、监督检查及仪器的使用、操作和保管等各种技术管理制度，做到有章可循。

第二章 收购检验
第七条 收棉站要配备经过培训、考核合格的棉检技术人员，配有品级实物标准、动力试衣车、水分电测器等设备以及符合规定要求的检验室。收棉站要经县、市以上供销合作社验收，合格者发给许可证书，方准开秤收购。
第八条 收购棉花必须坚持批批试轧定衣分，对照标准定品级，手扯尺量定长度，电测器定水分，估验对照机拣定杂质的“一试五定”（皮棉四定）的检验制度，以提高收购检验的准确率。不准搞估验，不准收购超水棉，不准夜间检验棉花。基层收棉站要实行分级员与棉农不见面的“密码检验”方法。
第九条 收棉站要建立留样制度。留样不得少于总批量的10％。有争议和疑难棉样必须批批留样。留样要逐批编号登记，分类保存，以备检查和考核。留样的保存期限，由各省、自治区、直辖市供销合作社或棉麻公司确定。
第十条 收棉站要经常检查入仓籽棉或皮棉的存放情况。发现等级混杂，应立即组织有关人员进行整理，并查找事故原因。
第十一条 县棉麻公司和轧花厂要指导基层收棉站的检验工作。收棉站将收购的棉花送交轧花厂时，必须按实际收购的品级、长度、数量解交，轧花厂进行复验后，如有不符情况，应及时通知收购站，进行纠正，对已发生的差额，视具体情况作妥善处理。
第十二条 要按照统一规定的报表格式和要求，认真填报有关棉检的统计报表，做到项目齐全，数据准确，上报及时。要运用统计分析，指导和改进检验工作。

第三章 加工质量检验
第十三条 产棉区供销合作社、棉麻公司所属的轧花厂，要建立健全加工质量检验机构，配备相应的质检人员、仪器设备和检测场所。
第十四条 轧花厂要根据站、厂交接验收的籽棉情况，对付轧籽棉进行质量分析，做到因花配车。
第十五条 轧花厂质检人员要按照商业部下达的《棉花加工主要技术经济指标》中有关轧花质量的要求，坚持跟班检验制度，切实做好各项指标的检测工作，详细做好记录，并保留好检测的实物小样。
第十六条 轧花厂质检人员要根据要求逐项填写质量检验报告单，报给车间和厂领导。如发现某些项目不符合质量要求时，要及时与有关人员联系，必要时有权停车，以改进轧花工艺，提高产品质量。

第四章 签证检验
第十七条 棉花签证检验站，原则上设在县级棉花经营单位，并必须经省、自治区、直辖市供销合作社或棉麻公司审定批准，发给许可证，方可承担签证检验业务。
轧花厂、打包厂的成包皮棉，由签证检验站统一检验，签发证书。签证检验站的印鉴和检验证书由省、自治区、直辖市供销合作社或棉麻公司统一制定颁发。
第十八条 棉花签证检验站要具有符合规定的检验室。集中产棉县要建立恒温恒湿测试室和装有符合标准的灯光分级室，配备强力、细度、成熟度、长度、马克隆值等项指标的检测仪器。要用物理性能测试结果，指导感观检验，提高准确性。
第十九条 签证检验人员必须经过专业培训，具有专业理论基础知识和业务技能，经省、自治区、直辖市供销合作社或棉麻公司考核合格，由商业部棉麻管理局颁发《签证检验人员证书》。没有取得证书的人员，不准签发棉花签证检验证书。
第二十条 签证检验棉花，应在轧花、打包的同时扦取有代表性的棉样。品级、长度由两名签证检验人员共同检验，证书要认真填写，做到项目齐全，字迹清楚，经签证检验技术负责人签字。内容不全或涂改过的证书无效。凡经签证检验过的棉花，应及时刷好标记，做到货证相符。严禁不刷标记或擅自改换标记。签证检验后的棉花，如发生经济差额由签发证书的单位负责。
第二十一条 签证检验站要对所辖收棉站、厂的检验工作进行技术指导和考核，组织技术培训和技术交流，统一目光。收购季节，要及时召开早、中、晚期棉检技术交流会；有关部门之间、毗邻地区之间要互寄交流棉样进行技术交流。交流的棉样应注明品级、长度等指标，供对方参考。
第二十二条 签证检验必须批批留样。留样的保存期限，由省、自治区、直辖市供销合作社或棉麻公司确定。

第五章 棉检人员职责
第二十三条 棉检人员要努力学习政策、法律，钻研业务技术，热爱本职工作，提高服务质量。要认真贯彻执行棉花国家标准、价格政策和其他棉检技术规程，做好棉花检验工作。
第二十四条 棉检人员要深入生产第一线，认真调查研究，及时掌握各时期棉花品质变化情况，做到心中有数。要指导棉农适时采摘，宣传、推广“四分”工作，做到不摘生花，不卖统花，确保棉花使用价值，增加棉农收入。
第二十五条 棉检人员在使用棉花品级实物标准时，如发现有变异或损坏的，应立即报送制发单位审查修定或更换，不得自行调整。
使用棉花检验仪器必须严格遵守操作规程，并做好维护保养工作。
第二十六条 棉检人员在收购检验中，对含水超过最高限度的棉花，应说服棉农摊晒合格后再交售。签证检验人员如发现棉花加工质量不符合要求，应通知轧花厂采取措施及时纠正；发现成包皮棉中有黄白掺混、类型掺混、夹有短绒等其他特殊杂质，不得签发证书，并要及时汇报，查明原因，妥善处理。
第二十七条 棉检人员应忠于职守，廉洁奉公，维护检验制度，抵制违背棉花国家标准和政策的各种干预。如因此受到打击报复的，可向上级单位申诉；上级单位应负责查明情况，严肃查处。

第六章 监督检查
第二十八条 各级供销合作社要加强对棉花检验工作的监督检查，组织力量在所辖区域内开展自查、互查，配合技术监督、物价、农业等有关部门联合检查，发现好的经验，要认真总结推广；发现技术偏差，要及时纠正。
第二十九条 收购棉花实行群众监督。基层供销合作社要广泛宣传棉花国家标准和价格政策，公开陈列棉样，公开价格，设置意见箱。要聘请懂技术、办事公道、群众信得过的棉农代表到收棉站监督政策和标准执行情况，协调农商关系。
第三十条 棉花检验技术的允差。
（一）收购检验为：
品级：升降相加10％（以升降数量比检查数量）。
长度：升降相加10％（以升降数量比检查数量）。
衣分：正负差异0．5％（以百斤籽棉准重衣分率计
算）。
杂质：原验结果与机检结果比较，差数不大于机检结
果的20％。
金额：以收棉站为单位，按收购棉花总金额计算，
盈亏相抵后，净盈或净亏的幅度最高不超过
5‰。超过允差幅度的净盈金额，应退还给棉
农；无法退还的，应做为扶持棉花生产的专项
资金使用。
（二）签证检验为：
品级：升降相加4％（以升降数量比检查数量）。
长度：升降相加4％（以升降数量比检查数量）。
第三十一条 升降在允差幅度内的，视为正常执行标准。超过允差幅度的，要查明原因，及时纠正。棉检人员由于技术原因产生的误差，只要不是玩忽职守，一般不追究责任；但要接受教训，努力学习，提高检验技术水平。

第七章 奖 惩
第三十二条 各级供销合作社要坚决贯彻执行国务院发布的《企业职工奖惩条例》，对正确执行棉花国家标准和价格政策，遵纪守法，做出突出贡献的检验单位和棉检人员，应给予表彰。
第三十三条 基层收棉站不坚持“一试五定”正规检验要求的，要限期进行整顿；经整顿仍达不到要求的，不准收购棉花；并追究有关人员的责任。
第三十四条 对不执行棉花国家标准，有意抬级、抬价或压级、压价收购棉花的单位和个人，要按国家物价局、国家技术监督局、商业部、纺织部联合颁发的《关于棉花购销经营中价格和标准违法行为的处罚实施办法》进行处罚。
第三十五条 签证检验单位和签证检验人员在检验工作中不执行棉花国家标准，滥用职权，弄虚作假，玩忽职守，徇私舞弊而造成不良影响和经济损失的，除按有关规定处理外，由上级业务主管单位收回签证检验站的《棉花签证检验许可证》，吊销当事人的《签证检验人员证书》，其签证检验业务由上级安排。对情节严重的，要给予行政处分；构成犯罪的，要依法追究刑事责任。
第三十六条 干预棉检人员正确行使职权，强迫棉检人员不按国家标准检验棉花而造成的后果，本着谁决定谁负责的原则，有关部门要对决策人进行查处。

第八章 附 则
第三十七条 各省、自治区、直辖市供销合作社可根据本规程制定本地区的实施细则。
第三十八条 本规程由商业部棉麻管理局负责解释。
第三十九条 本规程自一九九0年九月一日起施行。一九八六年九月一日商业部发布的《商业系统棉花检验工作规程》同时废止。


阐述洗钱的概念及特征

刘成江


　　洗钱(MONEY LAUNDERING)，本意指把肮脏的钱清洗干净。据说在二十世纪初期，美国旧金山市一家饭店的老板，看到自己饭店里日常流通的一些硬币沾满了油污，他怕弄脏顾客所戴的白手套而影响饭店的生意，便用洗涤剂将收到的硬币清洗一遍，于是被清洗之后的硬币就象新的一样干净了，这就是洗钱的最早来源。到了二十世纪20年代，美国芝加哥出现了一个以鲁西诺为首的庞大的有组织犯罪集团，他们利用美国经济发展中使用的现代化大规模生产技术，发展自己的犯罪产业，谋求巨额的经济利益。起初，该组织以开洗衣店做掩护，在为顾客洗衣服的同时，向顾客收取现金，然后将这一部分现金连同其贩卖毒品的收入一起向税务机关申报，这样就把毒品收入也变成了合法收入。这就是现代意义上“洗钱”一词的渊源。后来，人们用它来称谓把非法收入合法化的过程。最初的洗钱，实际上是毒品交易的一部分，据联合国统计，每年约有来自毒品交易的5000亿至6000亿美元流入正常的经济流通领域，这样，在国际金融系统中流通的“毒”钱大约有一万多亿美元。现在把对贩毒、走私、抢劫、盗窃、诈骗、贪污、贿赂、逃税等犯罪收入的清洗，都视为洗钱。关于洗钱的概念，目前在不同国家和地区的法律中表述也不尽相同。
　　1988年12月19日联合国大会在维也纳通过的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》(以下简称《联合国禁毒公约)中将毒品犯罪及其洗钱行为规定为国际犯罪。该公约将洗钱定义为:为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得非法财产之来源、性质、所在，而将该财产转换的即为洗钱。该定义范围较为狭窄。
　　1990年2月7日，欧洲和北美的15个国家在巴黎召开会议共同研究对付洗钱问题，并为此组建了“金融行动特别工作组”。该组织给洗钱所下定义为:凡隐瞒或掩饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关的人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。该定义从宽规定洗钱范围，突破了毒品交易所得的局限，将其扩大、延伸到凡是对由犯罪行为所得财物加以隐瞒或掩饰的行为。
　　1986年，美国国会通过的《洗钱控制法》对洗钱犯罪规定为:1、就法律指定的犯罪种类而言，从事与犯罪相关联资金的金融交易，如果明知其非法性质，并以协助犯罪实施为目的，或者明知交易旨在掩护款项的性质、方位、来原、所有权或控制权，构成联邦刑事犯罪。2、就法律指定的犯罪种类而言，与金融机构从事一刃美元以上犯罪赃款的交易，构成联邦刑事犯罪。3、促使一国内金融机构不予提交，或者提交有重大遗漏或失实的货币交易报告，重构与一个或多个金融机构之间的任何交易，构成联邦刑事犯罪。所谓重构交易，是指犯罪分子和洗钱者对一万美元以上的款项，故意拆零，分别与多个金融机构或一个金融机构的多个分支机构交易，以使每一笔均在报告金额界限以下，从而规避报告的行为。
1991年6月10日，欧共体发布的《关于防止利用金融系统进行洗钱活动的法令》把洗钱定义为:明知是犯罪财产而故意拥有、转移、隐藏、或帮助犯罪分子逃脱法律制裁的行为。
　　1995年4月联合国发布的《禁止洗钱法律范本》对洗钱做了如下定义:直接或间接参加来自于犯罪收益的财产的交易;接受、拥有、隐匿、掩盖、处理犯罪收益财产或将犯罪收益财产带入所在国;明知或者有理由表明财产来自于非法活动或者间接非法活动变现而来;没有合理的理由，不采取合理的步骤确认财产是否来自于非法活动或者直接或间接从非法活动变现而来。
台湾于1996年通过了《洗钱防制法》。该法规定，洗钱是指:掩饰或者隐匿因自己或他人重大犯罪所得财物或财产性利益;收受、搬运、寄藏、购买或为他人买卖因重大犯罪所得财物或财产上利益提供中介。重大犯罪是指刑法规定最低刑5年以上有期徒刑的犯罪，以及伪造、变造债券、股票或其他有价证券罪、指使他人卖淫罪、拐卖罪、赌博罪、奴役罪、欺骗他人向境外出走罪、隐蔽卖淫罪、诈欺罪、常业重利罪等赢利性犯罪，还有儿童及少年性交易条例、枪炮管理条例、惩治走私条例、证券交易法、银行法、破产法、毒品犯罪法律所规定的重大犯罪。
　　香港特别行政区有关法律对洗钱的规定是:任何人明知或有充足理由怀疑资金、财产或投资为犯罪所得而帮助一些团伙犯罪组织收藏或管理那些资金所进行的犯罪。
　　我国是《联合国禁毒公约》的缔约国，承担了在国内实体法中规定洗钱为犯罪的义务。事实上，1990年12月28日全国人大常委会《关于禁毒的决定》第四条第一款就规定:包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得财物的，掩饰、隐瞒出售毒品获得财物的非法性质和来源的，处7年以下有徒刑、拘役或者管制，可以并处罚金。虽然未明确规定洗钱的概念和洗钱犯罪，但这一规定己充分表明我国己将参与洗钱的人或组织列入犯罪并予以处罚之列。我国新《刑法》第191条首次明确了洗钱罪的罪种，规定:明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，以特定方式掩饰、隐瞒其来源和性质的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。
　　我国学者对洗钱的定义，主要有以下几种观点:
　　一、洗钱，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而提供资金帐户、协助将财产转换为现金或者金融票据、通过转帐结算等方式协助资金转移、协助将资金汇往境外及以其它方法掩饰、隐瞒其来源和性质，意图使犯罪的违法所得及其收益合法化，避免法律制裁的行为。1
　　二、洗钱，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其非法来源和性质，而实施的各种清洗行为。2
　　三、洗钱，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，帮助犯罪分子掩饰、隐瞒其非法来源和性质，转移违法所得的行为。3
　　四、洗钱，是指明知是毒品、黑社会性质的有组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，实施法定行为之一，掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。4
　　五、洗钱，是指将犯罪所获黑钱或者赃钱变得干净，是一种犯罪的便利行为。5
　　六、洗钱，是指将犯罪收入通过金融中介机构加以转移、兑换、购买股票证券或者直接投资，隐瞒、伪装非法所得黑钱的来源、性质和所有人等，从而把黑钱洗净，转为合法收入的一种行为。6
从国内外法学界的研究现状来看，尽管各国对洗钱犯罪的法律规定不尽一致，对洗钱含义的理解也不统　　一，但通过对各种观点的综合分析可以看出，作为法律意义上的洗钱行为，一般都具有如下的特征:
一、利用合法金融体系洗钱。不法分子通过银行和非银行金融机构清洗赃款。特别是有一些犯罪嫌疑人使用假身份证在银行开设多个账户，用以转移和隐匿非法所得及其收益。
　　二、利用地下钱庄进行洗钱。一些犯罪嫌疑人通过地下钱庄将赃款转移出境。
　　三、利用互联网进行洗钱。不法分子利用网上银行转移赃款，有的还通过网上赌博进行洗钱。
　　四、通过现金走私进行洗钱。如，不法分子随身携带或将大量现金藏匿于交通工具出入境。
　　五、通过投资进行洗钱。不法分子通过投资兴建宾馆、开设公司等方式进行洗钱，有的甚至在境外开设公司，为其犯罪所得披上合法外衣。
　　六、利用进出口贸易进行洗钱。犯罪嫌疑人通过虚报进出口价格或伪造有关贸易单据的方式跨境转移赃款。
　　七、利用证券期货市场进行洗钱。有些不法分子将资金存入支票，用其买入股票后，将股东账户和其中的股票转托到其他的证券公司，然后将股票卖掉，提取现金。
　　洗钱之所以受到众多国家和国际组织超乎寻常的关注，是因为它本身具有极大的社会危害性。首先，洗钱为犯罪者安全、自由地支配犯罪赃款创造了条件，为司法部门调查和检控犯罪设置了障碍，从而在事实上起着为各种恶性犯罪，尤其是有组织犯罪推波助澜的作用。其次，洗钱容易引发其他多种犯罪和严重的社会问题。为达到顺利洗钱的目的，犯罪分子和洗钱者常常千方百计拉拢、利诱政府官员和银行职员做内应，由此导致贿赂横行、社会风尚没落和国家工作人员违法、乱纪。最后，洗钱为金融危机埋下隐患。洗钱是具有特定目的的非正常金融活动，涉及金额大，资金转移快，突发性强，极易诱发金融机构资金流动困难;一些金融机构受利益的驱使，与犯罪分子和洗钱者同流合污，大开方便之门，甚至直接从事洗钱，一旦真相暴露，即可引发公众的信任危机，后果不堪收拾。因此，一些受国际犯罪和洗钱严重困扰的国家甚至将洗钱的危害定位为“扰乱整个社会经济的运行秩序，威胁到国家安全”。
参考文献：
1.参见周振想主编《中国新刑法释论与罪案》，中国方正出版社1997年版，第860页;
2.参见严军兴、肖胜喜主编《新刑法释义》，中央党校出版社1997年版，第226页;
3.参见张弯主编《修订刑法条文实用解说》，中国检察出版社1997年版，第251页;
4.参见曹子丹、侯国云主编《中华人民共和国刑法精释》，中国政法大学出版社，1997年版，第174页;
5.参见陈兴良著《刑法疏议》，中国人民公安大学出版社1997年版，第53页;
6.参见敬大力主编《刑法修订要论》，法律出版社1997年版，第234页;


北安市人民法院 刘成江