随着我国市场经济的发展与繁荣,经济领域的违法犯罪行为呈高发态势,日渐增多。为有效打击此类违法犯罪行为,维护经济发展安全,我国立法机关通过对刑法的修正和解释,逐步扩大了刑法在经济领域的适用范围,将更多经济违法活动划为刑法的调整对象。骗取贷款罪作为刑法“扩张”的成果之一,于2009年“入刑”,但是目前骗取贷款行为在我国仍大量发生,其不但扰乱了我国金融管理秩序,还直接影响到我国经济运行安全,因此正确理解、运用现行法律,打击处理此类犯罪问题,对维护社会金融秩序稳定,促进经济社会又好又快发展,将起到积极的现实意义和深远的社会影响。　　　

　　基本案情:　　　　

　　2012年5月2日,阳原县公安局经侦大队接到该县信用合作社举报:其单位工作人员在对贷款户龚某、张某、徐某和马某等人清收贷款时,发现龚某、张某、徐某和马某所贷出的资金并非其自己使用,实际使用人均为张利(化名),导致上述四笔贷款本金共计壹佰肆拾万元无法收回,张利有骗取贷款的嫌疑,请予以查处。经依法侦查查明,犯罪嫌疑人张利(化名)在2009年5月至2010年7月期间,骗取或借用龚某、张某、徐某和马某等人身份证、户口本、结婚证等证件,用上述人的名义、以上述人做煤炭、钢铁生意为由,同时提供虚假的财产证明和虚假的保证人情况,从阳原县某乡信用社贷款共计壹佰肆拾万元供自己使用。另外,犯罪嫌疑人张利用其本人的名字,在提供虚假的财产证明和虚假的保证人情况下同样在阳原县某信用社贷款肆拾万元。上述贷款共计壹佰捌拾万元,经阳原县信用社工作人员多次催要,张利(化名)至今未归还。

　　案件带给我们的思索:

　　一、骗贷罪是否要以金融机构的实际损失为构成要件

　　在审查起诉此案中,办案人员对骗取贷款罪是否要以金融机构造成损失为必要条件产生了分歧:1、有办案人员认为“根据最高人民检察院、公安部于2010年5月出台的《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第二十七条规定,凡以欺骗手段取得贷款等数额在一百万元以上的,或者以欺骗手段取得贷款等给银行或其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的,或者虽未达到上述数额标准,但多次以欺骗手段取得贷款的,以及其他给金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的情形,应予立案追诉”,即“一定的数额”或“一定的损失”都可以是认定骗取贷款罪的前提,“实际损失”不是骗取贷款罪的必然性要件。2、另有有办案人员认为 “行为人仅仅骗贷数额在一百万元以上,或者多次骗贷,却并未给银行或其他金融机构造成实际损失,亦未利用贷款进行任何非法活动,那就明显属于一般的市场背信行为,未给金融管理秩序造成实际危害,并未触犯刑法第一百七十五条之规定,因此不应以该罪追究刑事责任”。

　　对上述两种观点,作者认为第一种更为合适,理由如下:

　　首先,在立法原意上,全国人大的立法草案中已经说明,设立该罪的目的在于惩罚那些以虚构事实、隐瞒真相等欺骗手段,骗取银行或其他金融机构的贷款,危害金融安全的单位和个人。一方面骗贷的原因多是因为贷款人的资信存在问题,无法通过正常的贷款审查程序,而“资信”又是评价贷款人还款能力的重要指标,贷款人不真实的资信,无疑会增大银行贷款和利息的回收风险,具有当然的社会危害性,并且贷款数额越大,回收风险也就越大,社会危害性也就越大;另一方面行为人骗贷行为本身已经危害到了国家的金融管理秩序,在该类违法犯罪行为日益增多和严重的今天,“骗贷数额较大”的行为人理应受到刑罚的惩戒。为此“追诉标准”中的“骗取贷款100万元以上”的行为,即便没有给银行造成实际损失,也应当成为骗取贷款罪的打击对象;

　　其次,骗取贷款罪有对贷款诈骗罪进行补漏的作用,即对那些有证据证明其贷款是以欺骗手段骗取金融机构的审贷程序通过,但无证据证明其对贷款具有“非法占有”目的的单位和个人进行惩罚,贷款诈骗罪中的“诈骗数额”也未必就是损失额,还有可能被追回,但即使被追回,诈骗人一样要面临刑罚。如果不对“骗取贷款数额巨的”进行处罚,无疑会使这一罪名的补漏作用大打折扣。

　　二、“借新还旧”行为对骗贷罪数额认定的影响

　　借新还旧,又被称为“转据”,是指贷款到期后不能按时收回,又重新发放贷款用于归还部分或全部原贷款的行为。在目前检察机关办理的骗取贷款案中,“借新还旧”现象普遍存在,司法实践中,由于“骗取贷款”的人普遍资信程度较差,贷款到期后要么无力偿还本息,要么想继续使用贷款,而银行或贷款人都有可能会提出借新还旧的要求,在“借新”的贷款审查中,往往会继续使用或沿用第一次骗取贷款时所使用的虚假材料。那么,这时的骗贷数额应如何计算?是按第一次骗贷的数额计算,还是按借新还旧的多次贷款中数额最大的一次计算,抑或将多次贷款额累加计算?　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

　　作者认为,应当以“行为人第一次骗贷的数额”作为骗取贷款罪的犯罪数额。这是因为,社会危害性的大小,是我们考虑是否给予刑罚以及刑罚轻重的重要指标。而骗取贷款罪的犯罪客体,是国家的金融管理秩序和银行或其他金融机构的贷款、票据承兑、信用证、保函等的安全。“借新还旧”是当下商业银行为调低不良贷款率,完善担保和弱化贷款风险的一种普遍操作手法。虽然“借新还旧”也在业界存在争议,认为其很可能会产生更大的贷款风险。但至今为止,相关法规并未有禁止“借新还旧”的规定,因此,我们现在还不能说“借新还旧”行为危害国家的金融管理秩序的程度,达到了刑罚的适用要求。此外,对于银行来说,贷款人多次的“借新还旧”,实质上其所使用的贷款基本上并未发生变化,只是延长了使用时间而已,社会危害性并未有更大的加深。如果累加计算,势必有违刑法的罪责相适应原则。

　　三、金融机构的“贷款风险”管控制度缺陷

　　在对上述案件审查起诉过程中,我们发现基层信用社个别主任、信贷员职业道德低下,贷款制度形同虚设,违规操作现象较为突出。表现在贷前调查闭门造册,贷时审查草率了事,贷后检查疲于应付,其背后甚至存在着信用社员工及其管理层的犯罪行为。基层信用社的领导或信贷员之所以这样做,多是有利益驱动,这种利益的驱动表现在接受当事人的吃请和好处,或者借款人通过领导人打招呼及人情关系等。当这样的“违规贷款”被发放之后,由于贷款人先天“资信”低下,使得此类贷款多数无法收回,最终造成国家贷款的重大损失。原本,金融机构内部对“贷款风险”的管控应成为预防骗取贷款犯罪的利器,然而现有制度并未起到其应有之用,某种程度上讲有时甚至成为犯罪的“帮凶”。为此,建议信用社设立专职风险内控管理部门,加强员工的思想政治教育和法制教育,堵塞漏洞,强化管理,切断骗取贷款犯罪发生的源头。

　　四、“借新还旧”现象普遍存在可能酝酿着金融机构巨大的经营风险

　　在办理上述案件时,作者发现“借新还旧”现象不仅只是存在于骗取贷款犯罪中,在其他金融机构合法发放的贷款中,“借新还旧”现象也是大量存在。作为商业银行在贷款的发放和收回过程中经常采用的操作方式,这种“借新还旧”的形式,表面上看信用社的贷款合理,不仅扩大了贷款规模,而且还收回了贷款,但实际上已形成巨大的风险。借新还旧行为在某种程度上掩盖了信贷资产质量的真实状况,推迟了信贷风险的暴露时间,沉淀并累积了信贷风险,一旦有此类贷款大户“搁浅”,势必会影响金融机构的资金流转,造成支付困难,形成金融风险。

　　此外,现今的金融监管机构在发现银行出现违规贷款时,往往以结果论,并以此对金融机构的主要负责人和分管负责人进行问责,所以当出现违规发放贷款的问题,基层信用社往往会捂盖子,不愿将其暴露出来,并对违法发放贷款的存在避而不谈。可以这样说,金融机构内部不合理的问责、考核机制,成为促使“借新还旧”现象大量存在的因素,亟待完善。

　　五、“冒名顶名”贷款行为严重困扰了骗取贷款案的审查起诉工作,急需明确答复和尽快解决　　　

　　所谓“冒名顶名”贷款,是指在金融借款业务中,名义贷款人和实际使用人不一致,有的是“顶名”,即名义贷款人明知实际贷款人使用自己的身份贷款,出于亲朋好友帮忙、上下级关系等原因,默许实际借款人借款;有的是“冒名”,即名义借款人对借款全然不知,是实际使用人冒用他人名义借款的。近年来,“冒名顶名”贷款造成的不良贷款较多,每个基层信用社都存在这样的问题,已经严重影响了县信用联社信贷资产的质量。同样,大量“冒名顶名”贷款纠纷案件的出现,给检察院审查起诉工作带来了更多困难,骗取贷款案件数量多、涉案金额大、争议大,审查起诉难度原本就大,再加之“冒名顶名”贷款行为的出现,使得检察机关在认定贷款是否是被“骗取”以及多少贷款是被“骗取”时产生困难,例如,审查起诉中犯罪嫌疑人往往以被“冒名顶名”人知道或同意其使用“冒名顶名”人的姓名贷款为由进行辩解,否认自己的行为属于骗取贷款的范畴,而证明被“冒名顶名”人对犯罪嫌疑人的贷款行为同意或不知情的证据又极其难取;另一方面在涉及到民事部分时,信用社因其与犯罪嫌疑人(实际借款人)之间并无契约上的权利义务关系,又怕承担审批贷款的责任,故坚持被“冒名顶名“人(名义上的借款人)就是被告,而被“冒名顶名“人以其不是实际借款人,未拿到贷款等为由提出抗辩,双方争议较大。因此,为了更好的查办此类骗取贷款案,司法解释需9要对骗取贷款罪进作进一步的阐述。

　　(作者系河北省阳原县人民检察院副检察长)
辽宁省大连市人民政府


大连市人民政府令

第75号



　　《大连市民办职业培训机构管理办法》已经2005年9月14日大连市人民政府第39次常务会议通过，现予公布，自2005年12月1日起施行。

　　
市　长　 夏德仁
　　
二○○五年十月二十五日 　


大连市民办职业培训机构管理办法

　　第一条　为加强和规范对民办职业培训机构管理，提高职业培训质量，根据《中华人民共和国民办教育促进法》、《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》和国家有关规定，制定本办法。
　　第二条　本办法适用于大连市行政区域内的单位（国家机构除外）和个人利用非国家财政性经费，面向社会举办的实施以职业资格、职业技能培训为主的培训机构(以下简称民办职业培训机构)。
　　第三条　市劳动保障行政部门负责全市民办职业培训机构统筹规划和监督管理工作，并具体负责中山区、西岗区、沙河口区、甘井子区（以下简称市内四区）民办职业培训机构的监督管理。其他县（市）区和大连经济技术开发区、大连高新技术产业园区、大连保税区劳动保障行政部门负责本辖内民办职业培训机构的监督管理，并接受市劳动保障行政部门的指导和监督。
　　第四条　举办民办职业培训机构的单位和个人应具备下列条件：
　　（一）单位应具有法人资格，个人应具有政治权利和完全民事行为能力。
　　（二）有稳定的经费来源，固定资产应在20万元以上，注册资金10万元以上。
　　（三）有明确的办学宗旨，切实可行的教学计划及教学大纲、教材和健全的规章制度。
　　（四）有专职校长。校长具有大专以上学历，中级以上专业技术职务任职资格或三级以上国家职业资格，从事职业教育培训工作2年以上，熟悉国家职业培训的相关法律法规和政策。
　　（五）有与办学规模和办学专业相适应的稳定的专、兼职教师队伍。专职教师不少于教师总数的1/4，每个培训专业（工种）配备2名以上理论课教师和实习指导教师。聘任的教师应符合国家规定的教师任职资格。
　　（六）有与办学规模相适应的专职教学管理人员和专业财会人员。专职教学管理人员应具有大专以上学历及相应专业技术职务任职资格或中级以上国家职业资格，有2年以上职业教育培训工作经历和教学经验。
　　（七）有与办学规模相适应的培训场所和办公用房。租用的培训场所租赁期限不得少于3年。理论课集中的教学场所应达到300平方米以上，非危房，有良好的照明、通风条件。实习操作场所应满足每一职种实习教学需要，符合劳动保护、安全卫生等有关规定。
　　（八）有满足理论教学和技能训练需要的设施和设备。
　　（九）法律、法规、规章规定的其他条件。
　　第五条　单位或个人举办初级民办职业培训机构，应向所在地劳动保障行政部门（市内四区向市劳动保障行政部门）申请；举办中级以上民办职业培训机构，应向市劳动保障行政部门申请，并提交下列材料：
　　（一）申办报告和办学章程；
　　（二）举办者的法人资格证明或居民身份证；
　　（三）经费来源及验资证明；
　　（四）拟任校长或主要行政负责人及拟聘的教师和教学管理人员的学历证书、相关专业的职业资格证书或职称证书、教师资格证、身份证及复印件；
　　（五）教学场地的产权证明或有效租赁合同及复印件；
　　（六）教学计划和教学大纲；
　　（七）各项管理制度；
　　（八）联合办学的，应提交经公证的联合办学协议书；
　　（九）法律、法规、规章规定的其他材料。
　　第六条　劳动保障行政部门自申请之日起三个月内做出决定，符合办学条件的，批准设立民办职业培训机构，并颁发《民办职业培训办学许可证》（以下简称《办学许可证》）；不符合办学条件的，给予书面答复。
　　劳动保障行政部门应将依法批准设立的民办职业培训机构情况抄送同级教育行政部门备案。
　　第七条　民办职业培训机构领取《办学许可证》后，应持登记申请书、《办学许可证》、拟任法定代表人的身份证及办学章程向登记机关申请登记。
　　举办者不独立设置培训机构的，可持《办学许可证》和主办单位的各种登记手续到有关行政部门，办理增设职业培训专项登记。
　　第八条　实施国家认可的教育考试、职业资格考试等考试机构，不得举办与其所实施的考试项目相关的民办职业培训机构。
　　第九条　民办职业培训机构变更校址应报审批机关备案；改变隶属关系、更换举办者应报审批机关核准；变更学校名称及培训层次、培训专业或工种等，报审批机关批准。
　　第十条　民办职业培训机构有下列情形之一的，应当终止：
　　（一）因故无法进行正常教学活动的；
　　（二）举办者自行要求解散的；
　　（三）被吊销《办学许可证》的；
　　（四）其他需要终止的情形。
　　民办职业培训机构终止时，应当妥善安置在校学生，依法进行财产清算。终止后，劳动保障行政部门收回《办学许可证》，并通知登记机关，注销登记。
　　第十一条　民办职业培训机构实行教师聘任制和任职资格证书制度。民办职业培训机构应当与其所聘任的教师（含兼职）签订聘用合同。民办职业培训机构理论课教师应具有大专以上学历、本专业某一工种中级以上技术职称或职业资格、教师资格；实习指导教师应具备中等以上职业学校（包括技工学校、中等专业学校等）学历和教师资格，其技术等级水平应比所授课专业的培养目标高出一个技术等级或相应专业中级以上技术职务。
　　第十二条　民办职业培训机构应定期组织教师开展教学研究活动，定期对教师进行考核和教学检查，确保教学质量。兼职教师应承担一定课时的教学任务。
　　第十三条　民办职业培训机构应在《办学许可证》规定的培训专业、培训层次等范围内从事教学活动，按规定的申报条件招收学员。
　　第十四条　民办职业培训机构应严格执行学时规定，完成授课内容，按规定实施实习教学任务。学员的实习操作课应在实习教师指导下进行，理论课与实习操作课之比为4：6。
　　第十五条　民办职业培训机构招收的各级别学员，不得混合编班培训，应按各级别的教学计划和教学大纲分别组织教学和实习。
　　第十六条　民办职业培训机构应将招生广告、简章报劳动保障行政部门备案，并按照招生广告的承诺，开设相应的课程，保证教学质量。
　　第十七条　民办职业培训机构收取费用的项目和标准应报物价行政主管部门备案，并向社会公示。
民办职业培训机构收取的费用应主要用于教学活动和改善办学条件。
　　第十八条　民办职业培训机构应依法建立财务、会计制度和资产管理制度。资产的使用和财务管理受审批机关和其他有关部门的监督。
　　第十九条　民办职业培训机构不得伪造、出租、出借、转让、出售《办学许可证》，不得将所承担的培训教学任务委托或承包给其他组织或个人。
　　第二十条　民办职业培训机构违反本办法规定，由劳动保障行政部门根据《中华人民共和国民办教育促进法》和《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定，予以处罚。
　　第二十一条　本办法自2005年12月1日起施行。